PUNTOS FINOS DEL RÉGIMEN FISCAL Y DE ANTILAVADO DE LAS
ASOCIACIONES RELIGIOSAS
CON LA REFORMA ANTILAVADO
Grupo B: C.P. y M.D.F.
Cecilia Hernández Rodríguez
lunes 11 de mayo de 2026 de 16:00 a 19:30 h. (100% En Linea)
PROGRAMA
I. IMPUESTO SOBRE LA RENTA
1. Ingresos: clasificación
práctica y soporte documental
A. Donativos, diezmos, ofrendas,
cuotas de recuperación, eventos, ventas accesorias
2. Control de efectivo vs depósitos: conciliaciones
y trazabilidad
3. Contabilidad y pólizas: cómo documentar
operaciones recurrentes
4. Tratamiento de gastos: requisitos,
evidencia y consistencia
5. Alertas: "ingresos no identificados", depósitos
en efectivo, operaciones con terceros
II. CFDI, COMPROBACIÓN Y PAGOS SENSIBLES
1. CFDI en la
práctica: cuándo sí, cuándo no, y riesgos por criterios erróneos
2. Gastos con terceros: arrendamientos,
servicios, honorarios, donativos entregados
3. Pagos a ministros de culto y personal (según el
caso):
A. Comprobación, conceptos,
periodicidad y documentación soporte
4. Puntos finos en retenciones (si aplican),
asimilables/honorarios (según configuración)
5. Expediente de soporte "a prueba de revisión": qué
sí guardar y cómo ordenarlo
III. REFORMA LEY ANTILAVADO
1. Qué cambia en la
práctica: mayor exigencia documental, trazabilidad y controles
2. Identificación de operaciones de riesgo dentro de una AR
3. Controles internos mínimos:
A. Políticas de recepción de donativos
(efectivo/transferencia), identificación, límites
B. Registro de donantes relevantes
(cuando aplique) y evidencia de origen lícito
4. Avisos, reportes y conservación de información: tiempos,
responsables y bitácoras
5. Consecuencias por incumplimiento: sanciones, reputación y
bloqueos operativos
IV. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Inversion: $1,550 + IVA
Precio especial por aniversario $775 + IV
Beneficiario Controlador
Marco Jurídico, Fiscal y de Cumplimiento
Expositor: Dr en Derecho, CPC y EF José Manuel Miranda de Santiago
Fecha: martes 12 de mayo de 2026
Duración: 5 horas y 5 Puntos para la NDPC CCPM. Área Fiscal
Horario: 10:00 a 15:00 horas
Modalidad: línea en vivo
Temario:
1. Concepto de Beneficiario
Controlador (BCs)
Definición conforme al GAFI y al Foro Global
Adopción en el sistema jurídico mexicano
2. Antecedentes y contexto internacional
Recomendaciones 24 y 25 del GAFI
Normas de Transparencia del Foro Global
3. Marco Jurídico Mexicano
Artículos 32-B Ter, 32-B Quáter y 32-B Quinquies del Código Fiscal de la
Federación (CFF)
Reglas misceláneas aplicables (2.8.1.20 a 2.8.1.24)
Jurisprudencia de la SCJN (Amparo en revisión 109/2023)
4. Sujetos obligados
Personas morales
Fideicomisos (fideicomitentes, fiduciarios y fideicomisarios)
5. Obligaciones formales y de conservación
Identificación, verificación y conservación del BC
Procedimientos de debida diligencia
6. Sanciones fiscales
Artículos 84-M y 84-N del CFF
Multas por omisión, errores o falta de actualización
7. Beneficiario Controlador y la prevención del delito
Lavado de dinero (PLD)
Financiamiento al terrorismo
8. Comparativa con otras legislaciones
Declaraciones juradas en Perú, Nicaragua y Argentina
Formatos W-8BEN y 8833 (aplicación en contextos internacionales)
9. LFPIORPI y actividades vulnerables
Identificación de operaciones relevantes
Rol del Oficial de Cumplimiento
Obligaciones para quienes realizan actividades vulnerables
10. Casos prácticos
Simulación de estructuras jurídicas
Identificación en estructuras corporativas extranjeras
Inversion $2,500 IVA incluido
-10% de descuento al reservar tu lugar
COMPLIANCE LABORAL
IMPORTANCIA DEL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD, UNA HERRAMIENTA DE PREVENCIÓN
Grupo A: Dr. Mario Alberto Rebolledo Martínez
miércoles 20 de mayo de 2026 de 15:30 a 20:30 h. (100% En
Linea)
PROGRAMA
I.
INTRODUCCIÓN
1. Qué es
"Compliance Laboral" y cuál es su importancia
2. Evaluación y medición de riesgos
3. Cómo abordar las buenas prácticas y el éxito del consultor
II. LA
RELACIÓN DE TRABAJO
1. Elementos
de la relación de trabajo y la no discriminación
2. Relación y contrato de trabajo
3. Condiciones de trabajo
4. Elementos básicos del contrato individual de trabajo
5. Subcontratación laboral
III. TRABAJOS
ESPECIALES VULNERABLES
1.
Justificación de los trabajos especiales
2. Trabajo de las mujeres (maternidad, derechos adquiridos)
3. Trabajo de los menores
4. Trabajadores de confianza
5. Agentes de comercio y trabajo a domicilio
IV. DURACIÓN
DE LAS RELACIONES DE TRABAJO
1. Por obra
determinada
2. Por tiempo determinado
3. Por tiempo indeterminado sujeto a un periodo a prueba
V. SUSPENSIÓN
DE LAS RELACIONES DE TRABAJO
1. Causas de
suspensión de la relación individual de trabajo
2. Causas de suspensión de la relación colectiva de trabajo
VI. ENFOQUE LEGAL DE LA MODIFICACIÓN DE LAS CONDICIONES DE TRABAJO
1. Causas de modificación de las relaciones individuales del trabajo
VII. RESCISIÓN
DE LA RELACIÓN DE TRABAJO
VIII. DESPIDO
IX.
TERMINACIÓN DE LA RELACIÓN DE TRABAJO
X. OBLIGACIONES EN MATERIA DE SEGURIDAD E HIGIENE
XI. CAPACITACIÓN Y ADIESTRAMIENTO
XII.
INSPECCIONES DE TRABAJO
XIII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Inversion: $2,480 + IVA
Precio especial por aniversario $1,240 + IVA
ENCUENTRO FISCAL 2026
Mesa de análisis con 6 expertos tratando temas trascendentales
Grupo A: Extraordinarios ponentes
jueves 7 de mayo de 2026 de 15:30 a 20:15 h. (Presencial CDMX y En Línea)
Expositores:
- C.P.C. Baltazar Feregrino Paredes
- C.P.C. Javier Martínez Gutiérrez
- Dr. Jesús Hernández Rodríguez
- L.C.C. Miguel Ángel Hernández Yescas
- Dra. Mónica I. Galindo Cosme
- L.C. Enrique Hernández Pedro
CONVERGENCIA DE EXPERTOS DIALOGANDO
SOBRE ASPECTOS COMPLEJOS
Fiscalización digital 2026
Operaciones existentes y verdaderas
Cartas invitación, exhortos y requerimientos de vigilancia
profunda
CFDI 2026: errores frecuentes y mejores prácticas
Implicaciones fiscales del cambio en jornada laboral
Impacto de la Reforma antilavado
Falsos comprobantes 2026
IVA en anticipos, devoluciones, descuentos y cancelaciones
Beneficiario controlador: fiscal y PLD
Estímulos y exenciones 2026
Subcontratación 2026
Remuneraciones exentas indebidas VS NIS
Presencial CDMX y En Línea en vivo
Inversion: $3,000 + IVA
IVA EN OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR
Grupo A: Lic. Arturo Hernández De La Cruz
miércoles 29 de abril de 2026 de 15:30 a 20:30 h. (100% En Linea)
PROGRAMA
I. IMPORTACIÓN
DEFINITIVA DE MERCANCÍAS
1. La importación definitiva de mercancías, bienes y demás
artículos
2. IVA en el retorno al país de mercancías exportadas
definitivamente
3. Base gravable, formas de pago y momento del pago
4. Retención de mercancías por no pagar el IVA en importación
5. Mercancías que no causan IVA en la importación definitiva
II.
IMPORTACIÓN TEMPORAL DE MERCANCÍAS PARA RETORNAR EN EL MISMO ESTADO
1. Mercancías que retornarán al extranjero en su mismo estado
2. IVA en la importación temporal de mercancías que retornan
en su mismo estado
3. IVA en el cambio de régimen de importación temporal a definitiva
III. IMPORTACIÓN
TEMPORAL DE MERCANCÍAS PARA SER TRANSFORMADAS, REPARADAS O ELABORADAS
1. Empresas autorizadas para manejar el régimen de
importación temporal para su elaboración, transformación o reparación.
2. IVA en la importación temporal para su elaboración,
transformación o reparación
3. Certificación para efectos de IVA ante el SAT. (A, AA y
AAA)
4. El cambio de régimen de temporal a definitiva dentro del
plazo legal
5. El retorno de la mercancía al extranjero
6. La transferencia de mercancías entre empresas
IV. EXPORTACIÓN
DEFINITIVA DE MERCANCÍAS
1. No causación del IVA en la exportación definitiva de
mercancías
2. Tratamiento para mercancías nacionales o nacionalizadas que se entregan en territorio nacional a empresas maquiladoras o con programas de fomento para la exportación
V. EXPORTACIÓN
TEMPORAL DE MERCANCÍAS
1. No causación del IVA en la exportación temporal de
mercancías
2. Tratamiento aduanero para mercancías que se exportan temporalmente y no retornan al país
VI. OPERACIONES DE
INGRESO AL RÉGIMEN DE DEPÓSITO FISCAL
1. Causación del IVA en el ingreso de las mercancías al
régimen de depósito fiscal
2. Extracción al régimen de depósito fiscal para su
importación definitiva
3. Extracción al régimen de depósito fiscal para su
importación temporal por empresas IMMEX o programas de exportación
4. Enajenación de mercancías en territorio nacional.
5. Extracción de mercancías para su retorno al extranjero
VII. REGULARIZACIÓN DE
MERCANCÍAS
1. Mercancías que no cuentan con documentación aduanera.
2. Mercancías importadas temporalmente cuyo plazo para retorno al extranjero venció
VIII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Inversion: $2,480 + IVA
Precio especial por aniversario $1,240 + IVA
Microsoft Copilot y Excel aplicado a la Contabilidad y Fiscalización
Expositor: CP Alberto Monroy Salinas
Fecha: miércoles 24 de junio; miércoles 1, 8 y 15 de julio de 2026
Duración: 12 horas y 12 puntos para la NDPC CCPM Área Fiscal
Horario: 10:00 a 13:30 horas
Modalidad: línea en vivo
Temario:
Módulo 1: Fundamentos de Copilot en el Ecosistema Contable
Introducción a la IA generativa y Microsoft Copilot
Diferencias entre Excel tradicional y Excel con IA
Configuración y seguridad de datos en Microsoft 365
Introducción al Prompt Engineering contable
Módulo 2: Análisis y Limpieza de Datos Masivos
- Preparación de datos provenientes del SAT y CFDI
- Limpieza automática de bases de datos
- Detección de duplicados de UUID
- Estandarización de fechas, monedas y RFC
- Clasificación inteligente de gastos deducibles y no deducibles
Módulo 3: Fórmulas Avanzadas y Cálculos Fiscales
- Generación automática de fórmulas en Excel
- Cálculos fiscales automatizados (ISR, IVA y retenciones)
- Auditoría y explicación de fórmulas complejas
- Transformación de datos en tablas dinámicas
Módulo 4: Visualización de Información y Reportes Ejecutivos
- Identificación de insights financieros con Copilot
- Creación automática de gráficos comparativos
- Diseño de dashboards ejecutivos
- Generación de resúmenes financieros para dirección
Módulo 5: Casos Prácticos Aplicados a México
- Conciliación bancaria inteligente
- Análisis de nómina y detección de discrepancias
- Identificación de diferencias entre CFDI y contabilidad
- Proyecciones de flujo de efectivo y escenarios fiscales
Inversion: $4,500 IVA Incluido
Descuento del 10% al reservar tu lugar
PLANEACIÓN FINANCIERA ESTRATÉGICA
INGENIERÍA FINANCIERA, ANÁLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS Y PLANEACIÓN PRESUPUESTAL
Grupo A: L.C. Mauro González González
miércoles 29 de abril de 2026 de 15:30 a 20:30 h. En Línea
PROGRAMA
I. INGENIERÍA FINANCIERA
APLICADA A LA EMPRESA
1. El ciclo
financiero de la empresa: operación, inversión y financiamiento
2. Decisiones financieras y su impacto en resultados y liquidez
A. Estratégicas (largo plazo)
B. Operativas (corto plazo)
3. Funciones y
herramientas de la ingeniería financiera
A. Diagnóstico rápido de liquidez, rentabilidad y endeudamiento
B. Identificación de palancas financieras y puntos críticos
II. ANÁLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS PARA DIAGNÓSTICO
1. Lectura inteligente de EEFF: ¿qué buscar primero y por qué?
2. Análisis vertical (porcientos integrales): estructura y
composición
3. Análisis horizontal (tendencias): crecimiento, variaciones y
señales de alerta
4. Razones financieras clave y su interpretación práctica
A. Liquidez y actividad/rotación
B. Endeudamiento y rentabilidad
5. Punto de equilibrio: cálculo, lectura y decisiones operativas
III. INDICADORES Y KPIs PARA
CONTROL Y TOMA DE DECISIONES
1. Diseño de
indicadores de gestión alineados al objetivo del negocio
2. KPIs recomendados por área (ventas, costos, operación,
tesorería)
3. Semáforo financiero: cómo convertir datos en alertas
accionables
4. Reglas simples para seguimiento mensual (tablero ejecutivo básico)
IV. PLANEACIÓN FINANCIERA Y
CONTROL PRESUPUESTAL
1. Fundamentos de
la planeación financiera: hoja de ruta y metas
2. Tipos de presupuesto y cuándo conviene cada uno
A. Operativo B.
Financiero C.
Maestro
3. Requisitos para una implementación exitosa (datos, responsables
y calendario)
4. Control presupuestal y análisis de variaciones
A. Variaciones por precio, volumen y eficiencia
B. Acciones correctivas y ajustes sin ?maquillar? cifras
V. TALLER PRÁCTICO
INTEGRADOR
1. Caso práctico:
diagnóstico financiero integral con Excel
A. Cálculo automático de razones, análisis vertical y horizontal
B. Punto de equilibrio y lectura de sensibilidad básica
VI. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Inversion: $2,250 + IVA
Precio especial por aniversario $1,240 + IVA
GUÍA SOBRE RAZÓN DE NEGOCIOS Y MATERIALIDAD
Disminuye riesgos derivados de las Reformas Fiscales 2026
Evita NO DEDUCIBLES, ser candidato a CARTAS INVITACIÓN, SANCIONES, entre otros por no cumplir con lo que indica la autoridad
Grupo D: L.C. Enrique
Hernández Pedro
jueves 21 de mayo de 2026 de 16:00 a 20:00 h. (100% En
Linea)
PROGRAMA
I. CONOCIMIENTO PREVIO
1. Errores en la
conceptualización de los elementos de la Razón de negocios y materialidad
2. Lo que el SAT ya conoce de las prácticas de los
contribuyentes
3. Lo que ya no es suficiente para acreditar la razón de
negocios y la materialidad de las operaciones
4. ¿Cuál es la postura de la autoridad ante la razón de
negocios y la materialidad de las operaciones?
5. Conceptos incorrectos de facturación
6. Errores comunes al armar el expediente de materialidad
II.
REQUERIMIENTOS INICIALES
1. Cambio de paradigmas internos
2. Convencimiento sobre la necesidad de un manual
3. Cultura del debido cumplimiento y de adhesión a manuales
4. Actitud colaborativa del personal interno de las empresas
5. Conocimiento de las operaciones de las empresas
III. RIESGOS RELATIVOS A LA RAZÓN DE NEGOCIOS Y MATERIALIDAD DE LAS OPERACIONES
1. Identificación de riesgos
2. Repercusiones
3. Políticas de riesgos
IV. RAZÓN DE
NEGOCIOS
1. Definición de razón de negocios
2. Sustancia económica
3. Generación de valor
4. Demostración de la existencia de razón de negocios
V. MATERIALIDAD
DE LAS OPERACIONES
1. El expediente como elemento de prueba
2. Objetivo del expediente
3. Características de las documentales
4. La necesidad de vincular las documentales. (Nunca son
elementos aislados)
5. Cada fase de la operación debe contar con su evidencia
documental
6. Requisitos de los elementos que integran el soporte
documental de las operaciones:
A. Contrato
B. Personal
C. Activos
D. Infraestructura
E. Operación
F. Capacidad Material
7. Orden documental
VI. CÓMO IMPACTA EL NUEVO PROCEDIMIENTO DE "FALSOS COMPROBANTES" A LA RAZÓN DE NEGOCIOS Y MATERIALIDAD
VII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Inversion: $2,250 + IVA
Precio especial por aniversario $1, + IVA
RESCISIÓN LABORAL
UNA HERRAMIENTA PODEROSA PARA ENFRENTAR JUICIOS LABORALES
Grupo A: Lic. Jorge
Malagón Trujillo
miércoles 27 de mayo de 2026 de 15:30 a 20:30 h. (100% En Linea)
PROGRAMA:
I. LA ESTABILIDAD EN EL EMPLEO
II. EL DESPIDO
1. Tipos de
despido
III. RESCISIÓN Y TERMINACIÓN DE LA RELACIÓN DE TRABAJO
1. La
presunción del despido
2. Rescisión de la relación de trabajo sin responsabilidad
patronal, sus efectos
3. Cargas probatorias y etapas de la rescisión
IV. PROCEDIMIENTO DE RESCISIÓN,
EVOLUCIÓN
1. El aviso de
rescisión, requisitos
2. Notificación del Aviso de rescisión
3. Prescripción de la acción de rescisión
V. LA
RESCISIÓN COMO MEDIO DE DEFENSA PATRONAL EN LOS JUICIOS LABORALES
1.
Obligaciones de los sujetos de la relación de trabajo
2. Causales de rescisión sin responsabilidad patronal,
análisis
3. Causales de rescisión en trabajos especiales y reglamento
interior de trabajo
4. Actos previos a la rescisión, investigaciones
VI. MEDIOS DE PRUEBA PARA DEMOSTRAR LAS CAUSALES DE RESCISIÓN
1. Las actas
administrativas, concepto y objeto
2. Contenido de las actas administrativas
3. Perfeccionamiento de las actas administrativas
VII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Inversion: $2,480 + IVA
Precio especial por aniversario $1,240 + IVA